Svěřenské fondy jsou na Moravě vyhledávaným instrumentem, zjistili Jiří Nekvapil a Pavel Kolář
Otevřeli jsme novou pobočku v Olomouci! Jsme tak blíž nejen klientům z celé republiky – tedy i z Moravy a Slezska, ale i movitým jedincům na Slovensku.
Kolik stojí založení svěřenského fondu? Tady je orientační výpočet
Je pro vás založení svěřenského fondu lákavé, jen si nedovedete představit, kolik za jeho „ušití na míru“ zaplatíte? Orientačně jsme spočítali, kolik stojí založení svěřenského fondu.
Spustili jsme eTRUST - první systém na komplexní správu svěřenských fondů v ČR
Bylo hodně řečeno o využití a zakládání svěřenských fondů. Vůbec se ale nemluví o tom nejdůležitějším faktoru. Klíčem k úspěšnému fungování svěřenského fondu je jeho kvalifikovaná správa. To byl stěžejní důvod, proč jsme vyvinuli a spustili eTrust - evidenční, řídící, kontrolní a informační systém pro správu svěřenských fondů.
Co je rodinný svěřenský fond a proč byste o něm měli uvažovat.
Rodina představuje největší zdroj radosti v životě a je motivací pro finanční úspěch rodičů a hledání bezpečí. Zatímco více než šest z deseti respondentů studie společnosti Svěřenská správa s.r.o. říká, že jejich životní poslání je zachování dědictví pro další generace, tak ale pouze jeden z pěti oslovených rodičů souhlasí s tím, že by jejich děti zvládli náhle nabyté bohatství.
Spustili jsme nový Wealth Magazín
Představujeme vám nový Wealth Magazín zaměřený na sdílení znalostí, názorů a zkušeností mezi jednotlivci, rodinami a experty napříč všemi obory, které spojuje téma plánování a správa bohatství.
Co je trustová společnost? A kdy ji založit?
Počet svěřenských fondů v České republice narůstá, stejně jako počet rodin s vysokou hodnotou čistého jmění. Tyto rodiny mívají více svěřenských fondů a v takové chvíli je vhodné zvážit využití trustové společnosti nebo soukromé trustové společnosti.
Naši poradci se jako mentoři účastní projektu Charitativních svěřenských fondů.
Dne 31.07.2019 zahájil činnost nový Akcelerátor, který vznikl pod křídly Komory svěřenských poradců a správců ČR. Naši poradci Ing. Peter Kováčik a Pavel Kolář jsou součástí týmu mentorů, kteří budou jednotlivým mentees a týmům pomáhat.
Organizujeme III. ročník konference Trust & Wealth Management. Nosným tématem je správa rodinného majetku.
Od dnešního dne si můžete rezervovat své místo a kupovat vstupenky. I v tomto roce vám nabídneme nejvýraznější české a zahraniční oborové experty.
Jaké jsou náklady na provoz svěřenského fondu?
Minule jsme vypočítali, kolik stojí založení svěřenského fondu. Pokud už odpověď znáte, zcela logicky vás bude zajímat, jaké budou provozní náklady na správu trustu.
Evidence skutečných majitelů se týká i svěřenských fondů. Zápis od 1. ledna 2019 vyjde na 1 000 korun.
Povinnost zápisu údajů o skutečných majitelích do evidence vedené rejstříkovými soudy mají nejen majitelé firem, ale třeba i zakladatelé svěřenských fondů. Evidence sice není veřejně přístupná, ale nahlédnout do ní mohou státní orgány, například soudy nebo finanční úřad. Jaké údaje jsou povinné? A koho přesně se evidence dotýká?
Závislosti v rodině vytváří zdravotní i majetková rizika. Jak jim čelit pomocí svěřenských fondů?
Při strukturování svěřenských fondů se nám naši klienti stále častěji svěřují, že jejich děti nebo jiní členové rodiny, propadli závislostem. Případně se potýkají s jinou poruchou chování. Aby svěřenský fond splnil svůj účel, například ochránil majetek a zachoval ho pro další generace, je třeba podobné situace zohlednit.
Jakou roli hraje výbor ve svěřenském fondu? A kdy ho ustanovit?
Nejvyšším posláním každého správce svěřenského fondu je jednat v nejlepším zájmu beneficientů. To vyplývá z kodexu etického chování i z podstaty správcovy role. Přestože bude správce plnit svoji funkci s náležitou odbornou péčí a moudře, mohou v průběhu života beneficientů i svěřenského fondu nastat situace, které si vyžádají radu, odborný názor nebo nestranný úsudek.
Kdo je dohlížitel a jaká je jeho role ve svěřenském fondu?
Prapůvodním účelem svěřenských fondů je ochranná funkce, kterou plní i v současnosti. Jedním dechem je třeba dodat, že trust je jen tolik bezpečný, nakolik bezpečným ho zakladatel vytvoří. Klíčovou roli v tomto ohledu sehrává dohlížitel.
6 věcí, které byste měli zvážit před založením svěřenského fondu
Svěřenské fondy neboli trusty jsou v české legislativě stále ještě poměrně novinkou. Aplikovat je lze na různé životní situace, a proto se do velké míry dokážou přizpůsobit svým zakladatelům. Podívejte se, co vše před založením svěřenského fondu zvážit, aby vám i vašim blízkým přinesl co největší užitek.
Vyplatí se svěřenský fond z pohledu daní?
Svěřenský fond podle nového občanského zákoníku v ČR, na rozdíl od některých zahraničních úprav, není žádným daňovým rájem. Jeho daňové zatížení je vůči jiným formám správy majetku přinejlepším neutrální. Transakce v souvislosti se svěřenským fondem se mohou týkat v podstatě všech druhů existujících daní. Na svěřenský fond také plně dopadají povinnosti zákona o účetnictví.
Je svěřenský fond pro mě?
Když jsem několik měsíců po uvedení svěřenského fondu do českého právního řádu navštívil diskuzní fóra na internetu, všiml jsem si jednoho důležitého faktu. Ve většině případů se jednalo o diskuze jen odborné veřejnosti, převážně z řad právníků. Pokud se už diskuze účastnili laici, tak svěřenské fondy spojovali jen s modrou krví mocných rodin, z čehož mylně vyplývalo, že se jedná o koncept určený pouze pro bohaté.
